利率風險與還款壓力倍增是首要衝擊。根據央行2023年報告，台灣原有房貸（一胎）平均利率為2.1%，而房屋二胎利率普遍為3.5%-7.8%，若二胎貸款500萬元（20年期），月還款額將從一胎的20,762元（利率2.1%）增至二胎的29,764元（利率5%），總月付增加43.4%。以兆豐銀行為例，2022年申請二胎的客戶中，有31%因月付佔收入比突破50%導致遲繳，其中12%觸發一胎合約中的「交叉違約條款」，使一胎利率上浮1.5%（從2.1%升至3.6%），年利息成本額外增加7.5萬元。
貸款成數（LTV）超限威脅抵押品價值。假設房價1,800萬元，一胎未償餘額900萬元（LTV 50%），二胎再貸630萬元（LTV 35%），總LTV達85%。若房價下跌10%（剩1,620萬元），抵押品價值將低於總貸款餘額（1,530萬元），觸發銀行要求追加擔保品的機率提升至58%。2023年高雄某案例顯示，二胎後遇房價下跌15%，法拍時一胎銀行僅回收1,080萬元（市價1,530萬×70%），二胎銀行回收270萬元（剩餘價值1,530萬－1,080萬＝450萬×60%），損失率達42.9%（原貸630萬僅收回270萬）。
債務收入比（DTI）惡化加劇違約風險。主計處2023年數據指出，台灣家戶平均月收入10.3萬元，若一胎月付2.5萬元、二胎月付3萬元，DTI將從24.3%攀升至53.4%，超出銀行警戒線（40%）的機率增加3.8倍。國泰世華銀行統計顯示，DTI＞50%的客戶違約率達9.7%（行業平均3.2%），且二胎違約後連帶影響一胎還款能力的機率高達67%。以2024年新北案例為例，二胎違約導致一胎連續3期遲繳，觸發「加速條款」要求一次性清償一胎餘額800萬元，迫使借款人法拍房屋。
交叉違約條款潛藏連鎖效應。約65%的一胎貸款合約包含「其他債務違約視同本貸款違約」條款，若二胎遲繳超過60天，一胎銀行有權調升利率（最高+3%）或要求提前還款。例如，某客戶一胎利率原為2.3%，因二胎遲繳觸發條款，利率跳升至5.3%，月付從18,950元暴增至26,340元（增幅39%），年利息成本增加8.9萬元。2023年台北地方法院判決案例中，此類糾紛佔房貸訴訟的23%，平均處理週期達14個月，期間累計滯納金為本金餘額的8%-12%。
法拍順位劣勢導致回收率銳減。根據司法院統計，二胎銀行在法拍中的平均回收率僅為一胎銀行的35%-42%。例如，某房產法拍價1,200萬元，一胎銀行優先受償900萬元，二胎僅能分配剩餘300萬元（假設二胎債權500萬元），損失率達40%。2024年台中七期案例顯示，二胎銀行最終回收金額僅為債權的28.5%（原貸1,000萬僅收回285萬），遠低於一胎銀行的82%回收率。
信用評分連動下跌影響再融資能力。聯徵中心數據指出，申請房屋二胎後，借款人信用評分平均下降85分（從720分降至635分），使得再融資利率上浮1.2%-2.5%。2023年某案例中，借款人二胎後因信用評分低於600分，車貸申請遭拒率達74%，信用卡額度亦被調降30%-50%。此外，若二胎為民間融資（利率12%-18%），信用報告註記「高風險負債」，將使未來房貸轉貸的過件率從78%暴跌至32%。
綜上，房屋二胎可能透過利率疊加、LTV超限、DTI惡化及法拍順位劣勢，對原有貸款產生連鎖衝擊。銀行業者建議，二胎前需壓力測試房價下跌15%情境下的LTV變化，並確保總月付DTI＜40%，必要時可透過「二胎轉一胎」再融資（利率2.8%-3.5%）降低風險。
